留坝县2019年政府决算公开

留坝县2019年政府决算公开目录

第一部分：留坝县2019年财政决算报告

第二部分：留坝县2019年财政转移支付情况说明

第三部分：留坝县2019年举借政府债务情况说明

第四部分：“三公”经费增减变化情况说明

第五部分：留坝县2019年预算绩效工作开展情况

第六部分：重大政策和重点项目绩效执行结果报告

第七部分：公开空表情况说明

第八部分：留坝县2019年政府决算公开报表

留坝县2019年政府决算公开内容

  第一部分   留坝县2019年财政决算报告

一、2019年财政收支决算情况

2019年，是留坝发展历史上具有里程碑意义的一年，也是财政工作极其艰难、负重前行的一年。一年来，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，财政部门始终坚持以“三个转变”为抓手，深入推进“五型财政”建设，扎实践行“为公理财、为民服务”理念，有效应对宏观经济下行、收支矛盾尖锐的严峻形势，着力加强收支管理，稳步深化财政改革，在助力全县经济社会持续健康发展方面作出了积极贡献。

  （一）一般公共预算收支决算情况

1．收入预算执行情况。全县完成财政总收入8,179万元，占年初预算9,275万元的88.18%，下降12.32%。其中：上划中省收入4,610万元，占年初预算5,075万元的90.84%，下降10.8%；地方收入3,569万元（不含退库97.8万元，下同），占年初预算4,200万元的84.98%，下降14.21%，占收入调整预算3,610万元的98.9%，主要是县内税源不足、落实中省减税降费政策所致。

地方收入主要项目完成情况为：税收收入2,673万元，下降21.5％，占地方收入的74.9%，其中：土地增值税、契税2个税种收入较上年有所增长，增值税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、车船使用税、企业所得税、耕地占用税10个税种收入同比不同程度下降，呈2增8降态势；非税收入896万元，增长18.68%，其中：除罚没收入下降四成外，专项收入、行政事业性收费收入、国有资产有偿使用收入同比均有增长。按部门分：税务部门完成2867万元，下降20.8%；财政部门完成702万元，增长30%。

2．支出预算执行情况。全县完成本级一般公共预算支出94,270万元，较上年增加1126万元，增长1.2%。其中：一般公共服务、教育、科技、文化旅游、节能环保、城乡社区、交通运输等7类支出不同程度增长，公共安全、社会保障、卫生健康、农林水、资源勘探、商业服务业、自然资源、住房保障、粮油储备、其他支出等10类支出有所下降。

3．财政收支平衡情况。全县财政总收入98,379万元，其中：地方收入3,569万元、上级补助收入88,519万元、债券转贷收入1,694万元、调入资金4,097万元、省市决算补助500万元（尚未最终确定，预计）。全年财政总支出98,241万元，其中：本级财政支出94,270万元、上解支出2,277万元、债务还本支出1,694万元。收支相抵后，结余138万元，实现了收支平衡。

  （二）政府性基金预算执行情况

全县完成本级政府性基金收入2,673万元，增长482.4%；完成基金支出3,287万元，增长321.4%。

全县政府性基金收支平衡情况：本级基金收入2,673万元、上级补助收入852万元、上年结余收入1,223万元、债券转贷收入2,000万元，合计6,748万元；本级基金支出3,287万元，调出1,700万元，合计4,987万元。收支相抵后，年终结余1,761万元。

  （三）社保基金预算执行情况

全县完成社保基金收入11,408万元，社会保险基金支出9,236万元，当年结余2,172万元，加上年结余12,264万元，年终累计结余14,436万元。

  （四）政府债务情况

全县共收到上级财政转贷债券资金3,694万元，其中：新增专项债券资金2,000万元、再融资债券资金1,694万元。债券资金用于土地收储2,000万元、债务还本支出1,694万元。

2019年，市上下达我县政府债务限额为42,829万元，其中：一般债务限额40,539万元，专项债务限额2,290万元。目前，全县政府债务余额总体控制在限额之内，未超风险预警线。

二、2019年预算执行的主要特点

（一）积极化解减收矛盾，总体财力保持平稳。面对县内投资下滑、税源匮乏和中省大规模减税降费、提高收入质量等多重减收因素，及时加强会商研判，大力推进综合治税，全力组织各项收入，在顶格落实减税降费政策，全年地方收入同比减收435万元的情况下，仍圆满完成调整收入任务。抢抓中省实施积极财政政策的有利机遇，精心策划包装项目，加大向上争跑力度，全年争取中省市各级转移支付补助88,519万元，较上年净增4,392万元，增长5.2%。统筹调入预算稳定调节基金、政府性基金、扶贫捐赠款4,097万元，全县总财力达98,379万元，与上年基本持平，有效保障了各项重点支出需要。

（二）全面加压过紧日子，“三保”目标顺利实现。坚决贯彻执行政府过紧日子和坚持厉行节约、反对铺张浪费的要求，始终把保工资、保运转、保基本民生作为财政工作的首要任务，制定出台8项措施，大力压减公用经费，全年一般性支出较上年减少1,149万元，同比下降10.2%。扎实开展存量资金清理，对超过两年未使用的沉淀资金一律收回重新安排，全年盘活存量资金8,429万元。统筹部门用款需求，合理安排支出顺序，干部工资按月足额发放，机关运转经费、基本民生支出有效落实，“三保”任务圆满完成。

（三）着力聚焦中心工作，重点支出有效保障。围绕支持打赢打好“三大攻坚战”，调整优化资金投向，将有限的财力集中用于急需支出的领域。全年争取转贷再融资债券1,694万元，年度偿债压力有效减轻；化解政府隐性债务1,161万元，占年度计划的106%。安排县级扶贫专项资金750万元，整合涉农资金19,194万元，较上年净增6,764万元，增长54.4%。投入生态环保资金24,775万元（含石峡子沟农家宾馆回购资金3,400万元），是上年的2.3倍，占本级支出的26.3%，有力地支持了全县生态修复治理、秦岭环保专项巡视反馈问题整改、省级生态文明示范县建设的顺利实施。助力实体经济发展，全年安排旅游开发、现代农业和小微企业发展专项资金2,345万元。按照“保基本、补短板、可持续”的原则，持续强化民生保障，全年民生领域投入资金77,003万元，占本级支出的81.7%。

（四）稳步推进财政改革，理财水平不断提升。与汉中市资信融资担保公司合作建立政府性融资担保体系，小微企业融资难、融资贵的问题逐步解决。城投公司等融资平台转型启动实施，文旅集团公司新三板上市进展顺利，政府会计制度全面执行，财政云系统即将上线，人大预算联网监督网络基本建成，预决算公开日益规范。政府采购实现网上办理，全年完成采购342次，预算资金5,922万元，实际支付5,255万元，节约资金667万元，综合节支率11.3%。政府投资项目财政性评审更加严格，全年评审项目69起，评审资金42,600万元，审减资金1,604万元，核减率3.9%。行政事业单位国有资产清查顺利完成，土地、房屋闲置资产全面摸清。镇村财务监管进一步强化，全年开展基层财务检查调研6次。扶贫社资产收益扶贫入选全省典型案例。

各位代表，一年来，全县财政工作取得了新成效，在服务发展中彰显了新作为。但我们也清醒的认识到，当前财政运行和预算管理仍存在一些问题和不足：一是县内税源匮乏，加之减税降费和受新冠肺炎疫情影响，收入组织面临诸多困难；二是财政支出增长刚性较强，收支矛盾异常突出；三是部分单位过紧日子的意识还未形成，财政资金使用效益不高；四是政府债务进入偿还高峰期，防范和化解债务风险任务艰巨等。对此，我们将高度重视，在今后工作中，采取有力措施，切实加以解决。

第二部分  留坝县2019年财政转移支付安排情况说明

   一、一般公共预算转移支付安排情况说明

    我县2019年转移支付收入89135万元，同比增长5.9%。其中：税收返还收入667万；一般性转移支付收入72880万元，包含：均衡性转移支付收入29966万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4688万元，结算补助收入2032万元，重点生态功能区转移支付收入3601万元，固定数额补助收入4854元，革命老区转移支付收入927万元，贫困地区转移支付收入3940万元、公共安全共同财政事权转移支付收入618万元、 教育共同财政事权转移支付收入1171、科学技术共同财政事权转移支付收入42万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入643万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 3617万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入3177、节能环保共同财政事权转移支付收入1718万元、农林水共同财政事权转移支付收入7284万元、交通运输共同财政事权转移支付收入3916、住房保障共同财政事权转移支付收入436万元、其他共同财政事权转移支付收入250万元；专项转移支付补助15588万元。上解上级支出2573万元，无对下转移支付。

    二、政府性基金转移支付情况说明

全县政府性基金转移支付收入2673万元（其中：本级基金收入2673万元），上级补助收入852万元，上年结余收入1223万元，债务转贷收入2000万元，收入总计6748万元；本级基金支出3287万元，政府性基金预算调出资金1700万，收支相抵，年终结余1761万元。无对下转移支付

  第三部分  留坝县2019年举借政府债务情况说明

  全县共收到上级财政转贷债券资金3,694万元，其中：新增专项债券资金2,000万元、再融资债券资金1,694万元。债券资金用于土地收储2,000万元、债务还本支出1,694万元。

  第四部分   留坝县2019年“三公” 经费增减变化情况说明

2019年我县财政拨款安排“三公”经费决算数为287.1万元，较上年减少57.8万元，同比下降了16.8%。其中，公务用车购置及运行费222.6万，较上年减少46.21万元，同比下降了17.2%；公务接待费61.72万，较上年减少14.37万元，同比下降了18.9%，具体情况如下：

1、2019年度“因公出国（境）”人数1人。较上年增加1人。

2、2019年度“公务用车购置及运行维护费”财政拨款决算数为222.6万元，同比下降了17.2%，其中：公务用车购置费12.5万元，公务用车购置数为1辆，较上年减少2辆。公务用车运行维护费210.14万元，较上年下降8.7%。截止2019年末我县公务用车保有量为95辆。“公务用车运行维护费”决算数比上年减少的原因：一是我县全面贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神，切实采取措施，建立我县公务用车服务平台，减少公务用车数量和部分公务用车的行驶，大幅压缩公务用车运行维护成本；二是政府公务用车服务平台的运行，各单位严格执行车改制度，公务用车统由政府公车服务平台调配，减少公务用车运行维护费；三是我县全面贯彻落实中央八项规定，严格执行相关规定，坚持勤俭节约减少公务用车费用。 “公务用车购置费”决算数较上年减少的原因：我县公务用车改革后，公务用车服务平台运行，单位公务用车在平台租用，单位不再购置公务车辆。

  3、2019年度“公务接待费”财政拨款决算数为61.72万元，其中：国内接待费61.72万元，同比下降18.9%；国内公务接待批次965次，国内公务接待人数共6933人。国（境）外接待费0元。因公出国（境）团组数（个）为1个，因公出国（境）人次数（人）为1人；国（境）外公务接待批次0次，国家（境）外公务接待人数0人。公务接待费比上年减少原因 ：一是全面贯彻落实中央八项规定精神，坚持勤俭节约，反对铺张浪费。二是我县积极采取有效措施，从严控制接待标准，严格控制和压缩公务接待支出。　

第五部分  留坝县2019年预算绩效工作开展情况

2019年，在市局的正确领导下，我局紧紧围绕全年目标任务，按照中省市竞彩足球比分：全面实施预算绩效管理的工作要求，积极推进预算绩效管理体系建设，推动绩效管理与预算管理一体化，实现了财政资源配置效率和使用效益的同步提升。

一、2019年绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效管理开展情况

2019年，按照“全方位、全过程、全覆盖”的要求和“科学合理、细化量化、可比可测”的质量标准，我县在年度预算绩效管理工作中始终坚持“突出重点、提质增效”的原则，根据年初项目资金预算安排和重点项目建设工程投资计划提前制定了2019年绩效评价工作计划，将绩效评价工作分解落实到各预算单位和局各资金管理科室，夯实工作任务，明确工作目标，并将绩效评价工作开展情况纳入内部考核内容。2019年，全县绩效目标管理的支出项目共30个，其中重点项目10个，中省市专项转移支付资金项目20个，纳入绩效目标管理的项目资金44579万元，占本级项目支出的84.7%，较上年提高6.7个百分点。截至目前，30个项目已由各项目主管部门开展了项目绩效自评。

（二）部门整体支出综合评价开展情况

2019年，部门整体支出综合绩效评价工作按照扩面提质的总体要求，将参评部门从2018年的40个增加到50个，实现了预算单位全覆盖。为进一步提高部门支出绩效评价报告的质量，进一步完善和规范了绩效评价指标体系，通过部门绩效指标既能全面反映部门整体工作开展情况，又能体现出部门资金管理和重点工作目标的完成情况。在部门绩效评价工作开展中财政部门进一步对部门开展情况加强业务指导，通过审核绩效指标，参预部门自评，财政和部门单位均在实际操作中业务能力不断提高，对资金绩效管理的意识不断得到强化，为今后进一步提高资金使用效益，强化资金管理奠定了良好的专业基础。

二、采取的主要措施

（一）认真安排部署，夯实工作责任。年初，召开了局党组会议，按照省市财政工作会议工作部署，研究确定了我县年度工作任务，经局党组会议研究将绩效预算管理工作列入年度重点工作目标任务，制定印发了2019年预算绩效管理工作计划，将工作责任细化分解到重点项目、相关单位、相关科室。同时，局党组组织专题会议，听取相关科室汇报，了解工作进行情况，及时研究解决预算绩效管理工作推进中出现的困难和问题，确保了各项任务的圆满完成。

（二）加强学习培训，提升业务水平。为了推动绩效评价工作顺利开展，我县积极组织相关单位和工作人员认真学习《留坝县绩效评价工作实施方案》、《留坝县财政预算绩效评价暂行办法》、《留坝县财政支出绩效评价工作规程》，熟悉绩效评价工作流程。同时，修订完善了项目绩效评价和部门整体评价工作流程及报告模板，为绩效评价工作扩面提供统一规范。此外，组织相关人员参加省市绩效评价业务培训班学习，通过听老师讲课、网上学习、业务讨论等方式，使参与学习的业务主管人员对绩效评价工作有了较为全面深刻的认识，进一步理清了开展具体工作的思路和方向。

（三）强化指导监督，规范工作流程。年初预算单位上报部门支出预算时，要求单位必须填报《财政支出绩效目标申报表》，并连同部门预算一并公开。各资金管理科室对口指导预算单位制定绩效目标指标，实行“三统一”，即由预算科设立统一格式、统一要素、统一指标。在绩效运行监控方面，按照“谁支出、谁负责”的原则，由各资金使用单位对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，重点监控是否按照批复的绩效目标执行，绩效目标实现程度与预算执行进度是否匹配等。在绩效评价方面，落实部门绩效评价的主体责任，以部门自评为主，财政部门主要对30万元以上的项目进行重点评价，对100万元以上项目进行财政再评价。

（四）健全工作制度，强化结果运用。进一步强化制度建设，印发了《竞彩足球比分：全面实施预算绩效管理的通知》，确定了3个方面共9项工作任务，制定了时间表，明确到2022年底，全县基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现绩效与预算管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”，为扎实做好当前和今后一个时期预算绩效管理工作指明了方向，奠定了制度基础。注重绩效评价结果应用，将评价结果反馈各被评价部门，并将绩效评价情况向县政府专题汇报，将绩效评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据，实行绩效评价结果与预算编制和项目申报相挂钩，对绩效评价结果好的部门，除在年度预算安排和项目申报时予以优先考虑外，激励约束部门单位提高财政专项资金使用的规范性、时效性。

三、取得的主要成效

一是绩效理念不断强化。使各部门单位有效增强了绩效理念，对预算绩效管理工作的态度逐渐由“被动接受”变为“主动实施”，初步改变了长期以来各部门单位“重预算轻管理、重使用轻效益”的现象，“花钱必问效、无效必问责”的理念正逐步形成。

二是支出结构得到优化。从以往单纯的事后绩效评价转变为与事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、开展绩效评价和结果应用相结合的预算绩效管理方式，使财政部门在预算安排上更加科学合理，更具针对性和实效性。

三是资金效益得到提升。通过开展绩效管理，为项目单位找出了项目管理中存在的问题，促使预算单位积极采取措施，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，有效减少无效支出及盲目支出等行为发生。

四、存在问题及下一步打算

一年来，我县预算绩效管理工作取了一定成效，但与上级要求相比，仍存在一些问题和不足。主要体现在：一是预算绩效管理仅涵盖一般公共预算，且主要关注支出方面，对财政收入关注不够；二是全过程预算绩效管理的链条还未健全，预算执行环节绩效监控和绩效结果运用还有待加强；三是部门上报的绩效自评报告，总体质量有待提高，绩效目标不全面、工作完成情况量化不明确，绩效报告竞彩足球比分：的是体现成绩，自我查找问题不足；四是我县尚无专门机构负责预算绩效管理，所有工作由预算科负担，在人员少、任务重的现实困难下，绩效管理的深度和广度还有待提高。

下一步，我县将认真贯彻落实中省市工作部署，针对存在问题，找短板、补不足，不断改进提升，推进绩效管理工作再上新台阶。一是转变理念，严格绩效管理。进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。二是精心准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善项目（部门、单位）评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。三是配强人员，建设专业队伍。结合事业单位改革，积极汇报争取，力争成立专门绩效管理机构，配备懂业务、素质高、能力强的同志负责此项工作，切实将绩效管理工作抓实抓好，为财政资金安全有效运行保驾护航。

第六部   重大政策和重点项目绩效执行结果报告

按照全面实施预算绩效管理的部署要求，留坝县财政局高度重视开展重大政策和重点项目绩效评价工作，制定了2019年绩效评价工作计划，将绩效评价工作分解落实到各预算单位和局各资金管理科室，夯实工作任务，明确工作目标，并将绩效评价工作开展情况纳入内部考核内容。2019年，全县绩效目标管理的支出项目共30个，其中重点项目10个，中省市专项转移支付资金项目20个，纳入绩效目标管理的项目资金44579万元，占本级项目支出的84.7%，较上年提高6.7个百分点。

一、认真安排部署，夯实工作责任。年初，召开了局党组会议，按照省市财政工作会议工作部署，研究确定了我县年度工作任务，经局党组会议研究将绩效预算管理工作列入年度重点工作目标任务，制定印发了2019年预算绩效管理工作计划，将工作责任细化分解到重点项目、相关单位、相关科室。同时，局党组组织专题会议，听取相关科室汇报，了解工作进行情况，及时研究解决预算绩效管理工作推进中出现的困难和问题，确保了各项任务的圆满完成。

二、加强学习培训，提升业务水平。为了推动绩效评价工作顺利开展，我县积极组织相关单位和工作人员认真学习《留坝县绩效评价工作实施方案》、《留坝县财政预算绩效评价暂行办法》、《留坝县财政支出绩效评价工作规程》，熟悉绩效评价工作流程。同时，修订完善了项目绩效评价和部门整体评价工作流程及报告模板，为绩效评价工作扩面提供统一规范。此外，组织相关人员参加省市绩效评价业务培训班学习，通过听老师讲课、网上学习、业务讨论等方式，使参与学习的业务主管人员对绩效评价工作有了较为全面深刻的认识，进一步理清了开展具体工作的思路和方向。

三、强化指导监督，规范工作流程。年初预算单位上报部门支出预算时，要求单位必须填报《财政支出绩效目标申报表》，并连同部门预算一并公开。各资金管理科室对口指导预算单位制定绩效目标指标，实行“三统一”，即由预算科设立统一格式、统一要素、统一指标。在绩效运行监控方面，按照“谁支出、谁负责”的原则，由各资金使用单位对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，重点监控是否按照批复的绩效目标执行，绩效目标实现程度与预算执行进度是否匹配等。在绩效评价方面，落实部门绩效评价的主体责任，以部门自评为主，财政部门主要对30万元以上的项目进行重点评价，对100万元以上项目进行财政再评价。

四、健全工作制度，强化结果运用。进一步强化制度建设，印发了《竞彩足球比分：全面实施预算绩效管理的通知》，确定了3个方面共9项工作任务，制定了时间表，明确到2022年底，全县基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现绩效与预算管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”，为扎实做好当前和今后一个时期预算绩效管理工作指明了方向，奠定了制度基础。注重绩效评价结果应用，将评价结果反馈各被评价部门，并将绩效评价情况向县政府专题汇报，将绩效评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据，实行绩效评价结果与预算编制和项目申报相挂钩，对绩效评价结果好的部门，除在年度预算安排和项目申报时予以优先考虑外，激励约束部门单位提高财政专项资金使用的规范性、时效性。

第七部   公开空表情况说明

公开附表共19张，其中公开空表4张（表13国有资本经营预算收入，表14国有资本经营预算支出，表15本级国有资本经营预算支出表，表16国有资本经营预算转移支付表）。空表原因是：我县没有开展国有资金经营收支预算工作，为使公开表全面完整顾空表公开。

第八部 留坝县2019年政府决算公开报表

     （见附表）